PhotoAlto / Frederic Cirou / Getty Images
Izraz "visoko priznan zdravstveni načrt" verjetno zveni precej samoumeven. Toda v resnici gre za uradni izraz, ki ga opredeljuje IRS - ne pomeni le zdravstvenega načrta z visoko odbitkom.Visoko priznani zdravstveni načrti - pogosto imenovani HDHP - morajo upoštevati tri pravila:
- Odbitek mora biti vsaj določen znesek, ki ga vsako leto določi davčna uprava. Za leto 2021 najnižja odbitna cena znaša 1.400 ameriških dolarjev za samsko osebo in 2.800 ameriških dolarjev za družino, ki sta od leta 2020 nespremenjeni. (Pokritost družine HDHP samo pomeni, da načrt poleg vsaj še enega družinskega člana vključuje primarni zavarovanec.)
- Najvišji znesek iz žepa ne sme presegati določenega zneska, ki ga vsako leto določi davčna uprava. Za leto 2021 je najvišji izkoristek HDHP 7000 ameriških dolarjev za posameznika in 14.000 dolarjev za družino. Ti zneski so višji od ustreznih omejitev 6.900 in 13.800 ameriških dolarjev, ki so veljali leta 2020, vendar precej nižji kot splošne najvišje omejitve, ki veljajo za načrte, ki niso HDHP.
- Načrt ne more plačati nobenih preventivnih storitev, dokler ni izpolnjena najnižja odbitna cena. To pomeni, da mora bolnik nepreventivne obiske v ordinaciji in recepte plačati v celoti (vendar po dogovorjeni stopnji zdravstvenega načrta, ki je običajno nižja od zneska, ki ga plača zdravnik). Torej načrt z vnaprej odbitnimi doplačili za Nepreventivne storitve niso HDHP, tudi če izpolnjujejo odbitne in največje zahteve iz lastnega žepa (to je zato, ker plačila vključujejo pacienta, ki plača določen znesek - na primer 25 USD ali 50 USD), nato pa zavarovalnica plača preostanek račun; to ni dovoljeno za ne-preventivno oskrbo na HDHP, dokler član ne doseže minimalne odbitne vrednosti). Toda IRS je razširila seznam storitev, ki jih je mogoče obravnavati kot preventivno oskrbo v okviru HDHP, in omogoča tudi načrte, ki zagotavljajo predhodno priznane ugodnosti za testiranje in zdravljenje COVID, hkrati pa še vedno ohranjajo svoj status HDHP.
PhotoAlto / Frederic Cirou / Getty Images
Visoko priznan zdravstveni načrt ni isto kot katastrofalen zdravstveni načrt. "Katastrofalen" je izraz, ki so ga v preteklosti uporabljali za opis kakršnega koli zdravstvenega načrta z visokimi lastnimi stroški, vendar je ACA zanj ustvaril posebno opredelitev. Katastrofalni zdravstveni načrti so na voljo samo osebam, mlajšim od 30 let, in ljudem, ki so zaradi posebnih nalog ACA izvzeti iz težav. In katastrofalni načrti nikoli ne morejo biti HDHP, ker zajemajo tri nepreventivne obiske v pisarni, ki jih je mogoče predhodno odbiti - izpostavljenost žepa, ki je višja od mejnih vrednosti, določenih za HDHP.
Če želite prispevati k HSA, potrebujete HDHP
Če želite prispevati na zdravstveno varčevalni račun (HSA), morate imeti pokritost s HDHP. In to spet ne pomeni nobenega načrta z visoko odbitnostjo. To je lahko zmedeno, saj ljudje včasih domnevajo, da lahko prispevajo k HSA, če ima njihov zdravstveni načrt visoko odbitno količino - vendar mora biti dejanski HDHP, ki sledi pravilom IRS za to vrsto načrta.
Poleg kritja HDHP ne morete imeti nobenega drugega dodatnega zdravstvenega načrta - z omejenimi izjemami za dodatno kritje - in ne morete biti zahtevani kot odvisni od davčne napovedi nekoga drugega. Če izpolnjujete ta pravila, ste upravičeni do HSA, kar pomeni, da lahko prispevate k HSA (ali pa lahko nekdo drug, vključno z delodajalcem, v vašem imenu prispeva na vaš HSA).
Obstaja posebno pravilo, ki osebi omogoča največji letni prispevek k HSA, če se sredi leta vpiše v HDHP (tudi če je to šele 1. decembra), vendar mora v nadaljevanju ostati vključen v HDHP. V nasprotnem primeru prispevkov HSA ni mogoče plačevati nobenega meseca, če niste upravičeni do HSA. Na primer, če dopolnite 65 let in se vpišete v Medicare, morate prenehati prispevati k svoji HSA, tudi če še naprej delate in ste še vedno vpisani v HDHP svojega delodajalca.
Odbitki za ne-HDHP so se hitro povečali
Ker so se odbitki za vse zdravstvene načrte z leti povečevali, minimalne odbitke za HDHP v resnici niso več tako "visoke" glede na odbitke za ne-HDHP.
HSA in pravila za HDHP so bili ustvarjeni v skladu z Zakonom o izboljšanju in posodobitvi zdravil na recept Medicare leta 2003, potrošnikom pa so prvič na voljo leta 2004. Takrat je bila najnižja odbitna cena HDHP 1000 USD za posameznika in 2000 USD za pokritost družine. Od takrat se je najnižja odbitna cena HDHP povečala za 40%, na 1.400 oziroma 2.800 USD za leto 2021 (nespremenjena od leta 2020, vendar višja kot v prejšnjih letih).
Ko pa gledamo na franšize na splošno, so se bistveno povečale. Leta 2006 je znašala povprečna odbitka za načrt, ki ga sponzorira delodajalec, le 303 USD. Do leta 2019 je zrasel za skoraj 450%, na 1.655 USD, čeprav se je leta 2020 nekoliko zmanjšal, na 1.644 USD.
Tako so se povprečne odbitke za vse vrste načrtov, ki jih sponzorirajo delodajalci, povečale veliko hitreje kot minimalne odbitke za HDHP, in dosegle točko, ko je povprečna odbitka za načrt, ki ga sponzorira delodajalec (vključno z načrti, ki niso HDHP), zdaj višja od minimalne dovoljena odbitna cena za HDHP (1.644 USD proti 1.400 USD).
Na posameznih trgih so povprečne franšize za ljudi, ki si kupijo lastno zdravstveno zavarovanje, še višje: za tiste, ki kupijo lastno kritje zunaj borze, povprečne franšize presegajo 4000 USD za posameznika. Znižanja delitve stroškov (CSR ) privedejo do nižjih odbitkov za približno polovico ljudi, ki svoje načrte kupijo na borzi, povprečne odbitke na borzi pa so velike za ljudi, ki niso upravičeni do družbene odgovornosti.
V večini primerov - tako za načrte, ki jih sponzorirajo delodajalci, kot tudi za posamezne tržne načrte, imajo HDHP ponavadi odbitne franšize, višje od najnižjih, ki jih dovoljuje IRS. vendar je jasno, da so povprečne odbitne franšize za vse načrte zdaj v območju "visoko odbitne", ko gre za posebne zahteve HDHP.
Torej, čeprav se lahko koncept visoke odbitne franšize zdi zastrašujoč, se ti načrti vsekakor splačajo razmisliti, če ga imate na voljo, še posebej, če imate sredstva, da prispevate k HSA in izkoristite davčne ugodnosti, ki so povezane s tem. Odbitna franšiza morda ne bo tako visoka, kot pričakujete, in kot se bomo pogovorili čez trenutek, je lahko maksimum iz žepa na HDHP nižji od maksimuma iz žepa v drugih načrtih, ki so na voljo ti.
Spodnji maksimum brez žepa s HDHP-ji
Ko so HDHP-ji debitirali leta 2004, je davčna uprava omejila največjo izpostavljenost iz žepa na 5000 USD za posameznika in 10 000 USD za družino. Te omejitve se vsako leto indeksirajo glede na inflacijo. V 17 letih so se od leta 2021 povečali za 40%, na 7000 oziroma 14.000 dolarjev.
Že leta 2004 ni bilo nobenih omejitev glede tega, kako visoki bi lahko bili najvišji možni izkoristki za druge vrste zdravstvenega zavarovanja - HDHP so bili edinstveni v smislu, da imajo zvezno določeno zgornjo mejo, kako visoko je izven žepa vpisnika izpostavljenost bi lahko bila. In čeprav so bili načrti, ki jih sponzorirajo delodajalci, pogosto precej izdatno zajeti z omejenimi stroški iz žepa, na posameznem trgu ni bilo nenavadno videti petmestnih omejitev izven žepa za ljudi, ki so si sami kupili zdravstveno zavarovanje. U
Toda od leta 2014 je zakon o dostopni oskrbi uvedel zgornje meje stroškov v omrežju za vse žepne načrte, ki niso bili vročeni ali dodeljeni. Te zgornje meje se indeksirajo vsako leto, zato so dovoljeni najvišji možni zneski v skladu z ACA se vsako leto povečajo.
Toda formula, ki se uporablja za indeksiranje splošne omejitve največjih količnikov, ki niso v žepu, ni enaka formuli, ki se uporablja za indeksiranje omejitev največjih omejitev za HDHP. Leta 2014 sta bili meji enaki. Omejitev zgornjih meja izven žepa, ki so v tem letu veljale za HDHP, je znašala 6.350 ameriških dolarjev za posameznika in 12.700 ameriških dolarjev za družino, enake omejitve pa veljajo tudi za ne-HDHP.
Toda od leta 2014 do leta 2021 se je splošna zgornja meja stroškov iz žepa za ne-HDHP povečala za skoraj 35% na 8.550 ameriških dolarjev za posameznika in 17.100 dolarjev za družino. - najvišji maksimum za HDHP se je povečal le za 10%, na 7000 USD za posameznika in 14 000 USD za družino.
Posledično bodo ljudje, ki kupujejo na posameznem trgu zdravstveno zavarovanje, običajno videli vsaj nekaj ne-HDHP-jev, ki imajo višje odbitke in najvišje možne odbitke - in nižje premije - kot razpoložljivi HDHP. In ljudje, ki se včlanijo v zdravstveni načrt od delodajalca, bi lahko ugotovili, da je največja izpostavljenost izven žepa možnosti HDHP (če je na voljo) nižja od največje izpostavljenosti iz žepa pri bolj tradicionalnem načrtu opcije.
To je lahko protiintuitivno, saj običajno gledamo na HDHP kot na poceni in odbitno možnost. Toda dinamika pravil za omejitve iz žepa je počasi povzročila, da HDHP niso več načrti z najcenejšimi cenami na večini področij. In čeprav so HDHP ponavadi najcenejši načrti, ki jih ponujajo delodajalci, ni nič nenavadnega, če opazimo večje skupne neposredne stroške pri možnostih, ki niso HDHP (v povezavi s predhodno odbitnim kritjem za ne-preventivno oskrbo - obstaja vedno kompromis).
Predhodno odbitna nega in storitve HDHP
V skladu z določili ACA in poznejšimi zveznimi predpisi morajo vsi zdravstveni načrti, ki niso stari, v celoti zajemati določen seznam preventivne oskrbe brez delitve stroškov za zavarovane, kar pomeni, da je treba preventivno oskrbo pokriti pred odbitkom , in nobenih doplačil ali sozavarovanja ni mogoče zaračunati.
Toda HDHP-ji prej niso smeli plačevati zdravstvenega varstva članov, dokler ni bila izpolnjena minimalna odbitna franšiza (tj. Najmanj 1400 USD leta 2021). Tako je IRS leta 2013 izdal regulativne smernice, s katerimi je pojasnil, da je zdravstveni načrt lahko skladen s pravili preventivne oskrbe ACA in je še vedno HDHP. Posledično HDHP pokrivajo preventivno oskrbo na enak način kot drugi zdravstveni načrti: -odbitna in ne da bi moral član plačati karkoli za storitev (če se izvajajo storitve, ki niso priporočena preventivna oskrba, bo moral član plačati celotne stroške - po dogovorjeni stopnji omrežja - če še ni izpolnil odbitna).
Pravilo IRS, ki omogoča HDHP, da omogočijo predhodno odbitno kritje, velja samo za preventivno oskrbo, ki jo določi zvezna vlada (čeprav je, kot je opisano spodaj, ta pravila od leta 2019 in leta 2020 spet nekoliko olajšana za obravnavo pandemije COVID) . To lahko povzroči kolizijo pravil, ko države presežejo tisto, kar zahteva zvezna vlada.
Na primer, zvezni predpisi opredeljujejo vse vrste kontracepcije žensk (vključno s podvezovanjem jajcevodov) kot preventivno oskrbo, zato so v celoti zajeti v zdravstvenih načrtih, ki niso vnučeni. Toda zvezni predpisi ne zahtevajo, da zavarovalnice pokrivajo moške vazektomije. In ko so nekatere države začele zahtevati predhodno odbitno kritje moške kontracepcije, se je zdelo, da njihovi prebivalci ne bodo mogli več prispevati k HSA, saj njihovo zdravje načrti ne bi več veljali za HDHP, če bi upoštevali državna pravila. Da bi rešila to težavo, je IRS v začetku leta 2018 izdala prehodno olajšavo, s katero je HDHP omogočila, da do konca leta 2019 omogočijo predhodno priznano kritje za moško kontracepcijo, ne da bi pri tem izgubili status HDHP. za HDHP, tako da jim ni treba zagotoviti nobene oskrbe - razen zveznih preventivnih storitev - preden je izpolnjena najnižja odbitna cena.
Če pogledate državno zakonodajo v zvezi z mandati za zavarovanje, boste pogosto videli posebna pravila za HDHP. Na primer zakon, ki je bil sprejet v New Jerseyju leta 2020, zahteva, da zdravstveni načrti omejijo stroške drog, ki jih ima vpisani, največ 150 USD na mesec od leta 2021 (250 USD na mesec v primeru bronastih ali katastrofalnih načrtov). Toda zakon ima izjemo za HDHP, saj ugotavlja, da lahko še naprej zahtevajo, da član plača celotne stroške receptov, dokler ni izpolnjena zvezna minimalna odbitna franšiza. Če te izjeme ne bi zapisali v pravilo, bi vsi HDHP-ji, ki jih ureja država (tj. Kritje, ki ni samozavarovano), v New Jerseyju izgubili status HDHP v skladu s tem novim zakonom, ker bi morali začeti pokrivati del zdravstvenih stroškov svojih članov, ki jih je mogoče vnaprej odšteti, če in ko član potrebuje drago zdravilo.
Čeprav so pravila za predhodno priznano kritje za HDHP dokaj stroga, je davčna uprava glede tega vprašanja pokazala prožnost. Poleg prehodne olajšave za moško kontracepcijo je agencija leta 2019 izdala tudi nova pravila, ki razširjajo seznam storitev, ki jih je mogoče v okviru HDHP vključiti v preventivno oskrbo.
Po novih smernicah lahko HDHP zagotovi predhodno odbitno kritje za več specifičnih zdravljenj, kadar imajo bolniki določene posebne pogoje:
- Zaviralci ACE in / ali zaviralci adrenergičnih receptorjev beta so lahko zajeti pri bolnikih s kongestivnim srčnim popuščanjem ali koronarno arterijsko boleznijo.
- Za bolnike s srčnimi boleznimi je mogoče vključiti testiranje statinov in lipoproteinov z nizko gostoto (LDL) na holesterol.
- Merilci krvnega tlaka lahko pokrivajo bolnike s hipertenzijo
- Za bolnike s sladkorno boleznijo so lahko zajeti zaviralci ACE, sredstva za zniževanje glukoze (vključno z insulinom), presejanje retinopatije, glukometri, testiranje hemoglobina A1c in statini.
- Za bolnike z astmo lahko pokrijete inhalatorje in merilnike največjega pretoka
- Za bolnike z osteoporozo ali osteopenijo je mogoče zajeti antiresorpcijsko zdravljenje.
- Mednarodno testiranje z normaliziranim razmerjem (INR) je mogoče zajeti pri bolnikih z boleznimi jeter ali motnjami krvavitve.
- Za bolnike z depresijo je mogoče zajeti selektivne zaviralce ponovnega privzema serotonina (SSRI).
Da bi bilo jasno, HDHP nisozahtevaza kritje katere koli od teh storitev vnaprej odbitne, ker niso del pooblastila ACA za preventivno oskrbo. Torej imajo lahko HDHP in tudi drugi, ki niso HDHP, načrte načrtov, ki nalagajo delitev stroškov, vključno z odbitki, doplačili in sozavarovanjem. Toda nove smernice IRS dajejo zavarovalnicam HDHP določeno prožnost v smislu, da lahko zagotovijo vnaprej priznano kritje za nekatere storitve, ki lahko pomagajo obdržati kronične bolezni članov pod nadzorom in jim pomagajo, da dolgoročno ostanejo bolj zdrave.
IRS je leta 2020 objavila tudi smernice, ki HDHP-jem omogočajo, da zajemajo testiranje na COVID-19 brez delitve stroškov, pa tudi zdravljenje COVID-19. Zvezna vlada in vlade mnogih zveznih držav zahtevajo skoraj vse načrte zdravstvenega zavarovanja, da stroški testiranja COVID, ne da bi od člana zahtevali plačilo doplačil, odbitkov ali sozavarovanja. Toda zveznih zahtev (in zelo malo državnih zahtev) je, da zdravstveni načrti v celoti plačajo stroške zdravljenja COVID. Nekatere zavarovalnice so se s tem prostovoljno strinjale in če gre za načrte HDHP, jim smernice IRS omogočajo, da ohranijo svoj status HDHP, hkrati pa plačajo tudi za predhodno odbitno zdravljenje COVID.
.jpg)
