Vaš fleksibilni račun za porabo (FSA) po izgubi službe

Ali imate račun za fleksibilno zdravstveno porabo (FSA), ki vam povrne zdravstvene stroške, kot so odbitni stroški zdravstvenega zavarovanja, doplačila in sozavarovanje? Ali se boste odpustili, zapustili službo ali upokojili? Če boste vedeli, kaj se bo zgodilo z vašim prilagodljivim računom za porabo, ko boste izgubili službo, boste lažje sprejemali odločitve.

Vaš FSA je povezan z vašim delovnim mestom

Vaša sposobnost uporabe FSA je povezana z vašo službo. Če pa izpolnjujete pogoje za nadaljnje kritje vašega sistema FSA s COBRA, boste morda lahko še naprej uporabljali FSA tudi po tem, ko boste izgubili ali zapustili službo.

Če je na voljo podaljšanje vašega sporazuma o finančnem zavarovanju s sistemom COBRA, ne pozabite, da vaš nekdanji delodajalec v vašem imenu ne bo primerjal prispevkov FSA, tudi če je to storil, ko ste bili zaposleni. Namesto tega boste te prispevke plačevali z denarjem po obdavčitvi plus 2% administrativno takso.

Izvolitev COBRE za FSA torej nima stalne davčne ugodnosti, razen možnosti, da se zahteva povračilo sredstev, ki so v času FSA še ostala v času izgube službe.

Denar v FSA, ko se delo konča

Denar, ki ostane neporabljen v vašem finančnem uradu, gre vašemu delodajalcu po tem, ko ste odpovedali ali izgubili službo, razen če ste upravičeni do tega in izberete nadaljnje kritje za vaš finančni nadzorni organ.

Tudi če lahko nadaljujete FSA s COBRA, vašega denarja FSA ne morete uporabiti za plačilo mesečnih premij za zdravstveno zavarovanje COBRA, niti za premije za zdravstveno zavarovanje, ki niso COBRA, na primer tiste, ki jih ponuja zdravstveno zavarovanje posamezne države. zavarovalna borza.

Če ne izpolnjujete pogojev za nadaljevanje FSA prek COBRE, boste želeli poskusiti porabiti denar na svojem računu za fleksibilno porabo, preden se vaše delo konča, da ne boste izgubili denarja.

Poraba denarja FSA in še več

Recimo, da marca zapuščate službo in želite porabiti FSA. Dobra novica je, da je mogoče iz vašega FSA vzeti več denarja, kot ste ga vanj vložili. Kako?

Vaš FSA bo plačal upravičene zdravstvene stroške do zneska, za katerega ste se zavezali, da boste prispevali celo leto, četudi še niste toliko prispevali. IRS omeji znesek, ki ga lahko zaposleni prispevajo k svojim pogodbam o zaposlitvi vsako leto, delodajalci pa lahko določijo nižje omejitve, če se tako odločijo.

Zaposleni se lahko odločijo, da bodo prispevali do največjega zneska, dovoljenega po njihovem načrtu, vendar morajo svoj znesek prispevka določiti pred začetkom načrtovanega leta in ga med letom ne morejo spremeniti, če nimajo kvalifikacijske prireditve.

Spremenjena pravila 2020-2022 COVID-19

Za leti 2020 in 2021 (in v nekaterih primerih tudi leta 2022) je IRS sprostila ta pravila za obravnavo pandemije COVID-19:

• Delodajalci lahko (vendar niso obvezni) dajo zaposlenim možnost, da sredi leta ustavijo, ustavijo ali spremenijo zneske prispevkov FSA brez kvalificiranega dogodka (to je sprva veljalo le za načrtovanje sprememb leta 2020, vendar je bil sprejet račun o odobritvah konec leta 2020 to določbo razširil tudi na 2021 načrtovanih let).
• IRS je delodajalcem dovolil podaljšanje obdobja odlog ali načrtovanje let, ki naj bi se končala v neki točki leta 2020, tako da bodo zaposleni do konca leta 2020 lahko uporabljali preostala sredstva FSA.
• Za načrtovana leta, ki so se končala leta 2020, se lahko neizkoriščeni zneski prenesejo na leto 2021 brez omejitve prenosa. Za načrtovana leta, ki se končajo leta 2021, se lahko neizkoriščeni zneski prenesejo na leto 2022 brez omejitve prenosa.

Recimo, da ste se tekom leta dogovorili, da boste prispevali 2000 USD. Do februarja ste prispeli približno 333 USD, ko ste si zlomili zapestje. Vaš FSA vam bo povrnil celotnih 2000 dolarjev, ki ste jih obljubili, da boste prispevali tisto leto (ob predpostavki, da imate toliko dokumentiranih zdravstvenih stroškov iz žepa), čeprav ste doslej prispevali le 333 USD za prispevke FSA.

Če nato v začetku marca zapustite službo ali odpustite, vam ni treba vrniti razlike v višini 1.667 USD. Niti ne šteje za obdavčljiv dohodek.

Kaj se zgodi s 1667 dolarji, ki bi jih morali prispevati, pa ne? Vaš delodajalec zanj sprejme finančni udarec v višini 1667 USD. Ampak, ne počutite se preveč krive. Ti stroški delodajalca se izravnajo z neizkoriščenimi sredstvi, ki so jih delodajalcu odvzeli drugi zaposleni ob koncu leta.

Odvisno od pravil delodajalca lahko do 500 USD prenesete na naslednje leto v FSA ali pa vam delodajalec dovoli, da dodatna dva meseca in pol po koncu leta porabijo preostala sredstva FSA - vendar drugače kot pri teh izjemah se sredstva FSA, ki ostanejo na računu, vsako leto zasežejo. (Kot je bilo omenjeno zgoraj, obstajajo izjeme od teh omejitev za načrtovana leta, ki se končajo v letih 2020 in 2021, kar omogoča prenos neomejenih sredstev v uporabo v letih 2021 in / ali 2022. To je posledica pandemije COVID-19, pravila pa naj bi se po tem vrnila na običajne meje).

Načini uporabe sredstev FSA

Če niste bolni, brez skrbi. Obstaja več načinov, kako hitro porabiti svoj denar FSA. Tu je nekaj možnosti, ki vam bodo pomagale, da se izognete izgubi denarja, ki vam ostane v službi za finančni nadzor, ko zapustite službo.

Pridobite preglede

Pridobite pregled - ali več. Prepričajte se, da ste na tekočem s svojim letnim fizičnim stanjem, in se obrnite na druge zdravnike, ki nadzorujejo katero koli zdravljenje, ki ste ga deležni.

V skladu z ACA ni treba plačati široke palete preventivne oskrbe (če vaš načrt ni vnučen), vendar obstajajo dodatne storitve, ki jih lahko zagotovite med wellness obiskom in ki vam jih zaračunajo.

Kupite nova očala

Zdaj je pravi čas, da si ogledate oči in si kupite toliko parov očal (ali kontaktov), ​​kot menite, da boste potrebovali v bližnji prihodnosti. In ne pozabite na sončna očala! Dokler sončna očala vsebujejo vaš recept za korekcijo vida, jih lahko kupite s sredstvi FSA.

Obnovite zdravila in izdelke za osebno nego

Veliko izdelkov, ki jih lahko prodate na policah v vaši lokalni lekarni, lahko kupite s sredstvi FSA. In zahvaljujoč zakonu CARES, ki je bil sprejet leta 2020, je ta seznam razširjen tako, da vključuje predmete brez recepta in izdelke za osebno nego.

Izdelki brez recepta in menstrualni izdelki so zdaj primerni za FSA

Pravila, ki so bila leta 2020 uvedena kot posledica pandemije COVID-19, so razširila seznam izdelkov, upravičenih do FSA. Zdravila brez recepta in izdelke za menstruacijo lahko zdaj kupite s sredstvi FSA.

Ta sprememba pravila je trajna. Ne gre le za čas izrednega obdobja COVID-19, na začetek leta 2020 pa je veljalo tudi za nazaj.

Pred zakonom CARES je bilo mogoče zdravila brez recepta kupiti s sredstvi FSA samo, če je zdravnik napisal recept za zdravila, vendar to ne drži več.

FSA Store ima iskalno orodje, kjer lahko vnesete vrsto izdelka, ki ga potrebujete, in vas obvesti, ali lahko za nakup uporabite denar FSA. Obstaja zelo široka paleta izdelkov, primernih za FSA, ki jih vsi redno uporabljamo, in jih je mogoče založiti, če potrebujete sredstva FSA.

Stvari, kot so povoji, termometri, vložki za čevlje, kondomi, testi nosečnosti, zaščita pred soncem, tamponi in menstrualni vložki, pa tudi zdravila, ki jih kupite brez recepta, lahko kupite z denarjem, ki sedi v vašem FSA - vsekakor boljša možnost kot samo odvzem denarja.

Terapija duševnega zdravja

Ljudje se pogosto znajdejo v želji po obisku terapevta za duševno zdravje, vendar ne morejo najti tistega, ki bi sprejel njihovo zdravstveno zavarovanje. Toda denar FSA lahko uporabite za plačilo oskrbe na področju duševnega zdravja, če je to medicinsko potrebno (tj. Za zdravljenje duševnega zdravja in ne za splošno počutje).

Glede na okoliščine boste morda morali dobiti pismo o zdravstveni nujnosti, če želite uporabiti sredstva FSA, zato poskrbite, da boste postavili vprašanja in razumeli, kaj je potrebno, preden računate na sredstva FSA za terapijo.

Izbirni tretmaji

Ste razmišljali o kakršni koli kirurški ali drugi zdravstveni obravnavi, vendar ste jo odložili za bolj primeren čas? Zdaj je čas. Odvisno od vašega načrta boste morda lahko z denarjem v vašem organu za zdravstveno zavarovanje plačali za medicinsko potrebna zdravljenja, kot sta akupunktura in kiropraktična nega.

HSA lahko vzamete s seboj

Če vaš delodajalec ponudi visoko priznani zdravstveni načrt (HDHP), ki ga izpolnjuje HSA, in se vanj vpišete, boste imeli možnost nakazati denar na zdravstveno varčevalni račun (HSA).

HSA vam omogoča prihranek denarja pred obdavčitvijo za plačilo zdravstvenih stroškov, tako kot FSA. Toda davčne ugodnosti HSA so veliko močnejše od ugodnosti FSA. Med FSA in HSA so številne razlike, kljub dejstvu, da sta oba davčno ugodna načina plačevanja zdravstvenih stroškov.

Če imate HSA in zapustite službo, gre denar z vami. To velja tudi, če je denar v vašem HSA nakazal delodajalec v vašem imenu (v nasprotju z vašimi lastnimi prispevki).

In pri HSA ne velja nobeno pravilo "uporabi ali izgubi", tako da če vam ni treba porabiti sredstev HSA za zdravstvene stroške in vi (in / ali vaš delodajalec) že nekaj let prispevate denar v HSA, lahko imeli na računu dober prihranek prihrankov.

Ko zapustiš službo, je ves ta denar še vedno tvoj. Če preklopite na novo HDHP (ali obdržite obstoječo HDHP prek COBRA), lahko še naprej vnašate denar v svoj HSA.

Če preklopite na nov načrt zdravstvenega zavarovanja, toniHDHP (morda vaš novi delodajalec ponuja le zdravstveni načrt, ki ni usposobljen za HSA), ne morete več prispevati denarja za svoj HSA (dokler znova ne pokrijete HDHP). Lahko pa še naprej dvigujete denar iz HSA, da pokrijete svoje zdravstvene stroške po novem.

Če imate HSA, vam ni treba prerivati, da bi porabili denar na računu, ko nameravate zapustiti službo - ali ob koncu vsakega leta.

Druga prednost HSA pred FSA je, da če imate denar v HSA, ko zapustite službo, lahko s sredstvi HSA plačate premije COBRA ali premije zdravstvenega zavarovanja, plačane med prejemkom nadomestil za primer brezposelnosti. sredstev nikoli ne moremo uporabiti za plačilo kakršnih koli premij zdravstvenega zavarovanja, ne glede na situacijo.