Znižanja delitve stroškov, ki se pogosto imenujejo tudi družbena odgovornost podjetij ali subvencije za delitev stroškov, so določba zakona o dostopni oskrbi (ACA), namenjena izboljšanju dostopnosti zdravstvenega varstva. Zmanjšanja delitve stroškov izboljšajo zdravstvene načrte, ki so na voljo upravičenim vpisnikom, s čimer postane pokritost močnejša in stroški iz lastnih žepov nižji, kot bi bili sicer. Ideja je preprečiti, da bi bili ljudje premalo zavarovani, kar je tisto, kar se zgodi, kadar je izpostavljenost osebe iz lastnega žepa nerealno velika glede na njen dohodek.
SDI Productions / Getty Images
Kdo je upravičen do zmanjšanja delitve stroškov?
Znižanja delitve stroškov so na voljo ljudem, ki si sami kupijo zdravstveno zavarovanje prek borze, izberejo srebrni načrt in imajo dohodek med 100% in 250% zvezne ravni revščine (spodnja meja je v državah, ki so se razširile, 139% Medicaid, saj je Medicaid na voljo ljudem z dohodkom pod to stopnjo).
Zvezna raven revščine se vsako leto spreminja, zato se tudi omejitve dohodka za zmanjšanje delitve stroškov spreminjajo iz leta v leto. Tako kot subvencije premij tudi številke temeljijo na stopnji revščine iz prejšnjega leta (to je zato, ker se javni vpis zgodi jeseni, preden bodo objavljene številke stopnje revščine za prihodnje leto; te številke bodo objavljene januarja, vendar se izmenjava nadaljuje za uporabo številk stopnje revščine iz prejšnjega leta do naslednjega odprtega obdobja vpisa). Za ljudi, ki se leta 2020 vključijo v zdravstveno zavarovanje in živijo v 48 sosednjih zveznih državah, znaša 250% stopnje revščine 31.225 USD za posameznika in 64.375 USD za štiričlansko družino (stopnja revščine je na Aljaski in Havajih višja, zato lahko ljudje zaslužijo več na teh območjih in še vedno upravičeni do zmanjšanja delitve stroškov).
V skoraj vseh državah so otroci upravičeni do Medicaida ali Programa otroškega zdravstvenega zavarovanja (CHIP) z dohodkom gospodinjstva do 200% stopnje revščine, upravičenost pa v nekaterih državah presega to raven. Torej je dokaj redko, da otroci zajemajo načrte družbene odgovornosti podjetij, saj ugodnosti družbene odgovornosti podjetij (in subvencije za premije) niso na voljo osebi, ki je upravičena do Medicaida ali CHIP. Namesto tega je bolj običajno, da se odrasli v gospodinjstvu kvalificirajo za ugodnosti družbene odgovornosti podjetij, medtem ko so otroci upravičeni do Medicaida ali CHIP.
Indijanski prebivalci so upravičeni do dodatnih znižanj delitve stroškov, ki v celoti odpravijo njihove neposredne stroške, če dohodek njihovega gospodinjstva ne presega 300% stopnje revščine.
Koliko ljudi dobi znižanja delitve stroškov?
Od leta 2019 je več kot 5,2 milijona ljudi prejemalo znižanja delitve stroškov, kar je znašalo 52% vseh ljudi, vključenih v zdravstvene načrte prek borz po vsej državi.
Kako delujejo znižanja delitve stroškov?
Znižanja delitve stroškov v bistvu pomenijo brezplačno nadgradnjo vašega zdravstvenega zavarovanja. Če ste upravičeni do znižanja delitve stroškov, bodo možnosti srebrnega načrta, ki so vam na voljo na borzi, vgrajene ugodnosti DOP (če niste upravičeni do DOP, boste namesto tega videli samo običajne srebrne načrte).
Načrti zdravstvenega zavarovanja, ki se prodajajo na borzah, so razvrščeni po nivojih kovin, na voljo pa so načrti za bron, srebro in zlato (na nekaterih področjih pa platinasti). Raven kovine načrta se določi z aktuarsko vrednostjo (AV), ki jo zagotavlja, kar pomeni odstotek skupnih povprečnih stroškov, ki jih bo pokril načrt. Redni srebrni načrti imajo aktuarsko vrednost približno 70%, kar pomeni, da bodo pokrili povprečno 70% celotnih stroškov zdravstvenega varstva za običajno populacijo.
Če pa ste upravičeni do DOP, bodo srebrni načrti, ki so vam na voljo, imeli aktuarske vrednosti 73%, 87% ali 94%, odvisno od primerjave dohodka vašega gospodinjstva z zvezno stopnjo revščine (FPL):
- Prihodki med 100% in 150% FPL: srebrni načrt AV je 94%
- Prihodki med 150% in 200% FPL: srebrni načrt AV je enak 87%
- Dohodek med 200% in 250% FPL: srebrni načrt AV je 73%
Tako kot v primeru upravičenosti do subvencij za premije, upravičenost do družbene odgovornosti podjetij temelji na izračunu prilagojenega prilagojenega bruto dohodka, ki je specifičen za ACA (tj. Ni enak običajnim izračunom prilagojenega prilagojenega bruto dohodka, ki ste jih morda vajeni za druge davčne namene).
Za perspektivo ima zlati načrt AV približno 80%, platinasti pa približno 90%, čeprav načrti platine na mnogih področjih niso na voljo. Kandidati z dohodkom gospodinjstva do 200% stopnje revščine se lahko vpišejo v srebrne načrte, ki imajo vgrajene nadgradnje, zaradi česar so skoraj enako dobri ali boljši od platinastega načrta.
V okviru zahtev aktuarske vrednosti (ki jih določi natančen kalkulator zvezne vlade) imajo zavarovalnice kar nekaj manevrskega prostora glede načrtovanja načrtov. Tako se bodo značilnosti načrtov precej razlikovale, tudi za načrte na isti ravni DOP. Običajno lahko opazimo odbitke, ki se gibljejo od 0 do 500 USD za 94-odstotno stopnjo AV, čeprav imajo načrti zagotovo odbitke nad to ravnjo, odvisno od tega, kako je zasnovan preostali del načrta glede doplačil in sozavarovanja. Za 73-odstotno stopnjo AV načrti načrtov niso drastično drugačni od običajnih srebrnih načrtov, zato je pogosto mogoče odšteti 5000 USD ali več.
Toda načrti družbene odgovornosti družb morajo omejiti največ iz žepa na ravni, ki so nižje od zgornjih mej, ki veljajo za druge načrte. ACA nalaga največjo omejitev izven žepa (za bistvene zdravstvene koristi v omrežju) za vse ne-dedekove in ne-babice načrte. Zgornja meja se vsako leto prilagodi inflaciji; leta 2020 znaša 8.150 ameriških dolarjev za posameznika in 16.300 dolarjev za družino, vendar morajo biti v načrtih družbene odgovornosti podjetij nižje zgornje meje. Natančneje, največja dovoljena količina iz žepa se zmanjša za 67% za vpisane z dohodkom gospodinjstva med 100% in 200% stopnje revščine in za 20% za vpisane z dohodki gospodinjstva med 200% in 250% stopnje revščine . V letu 2020 to pomeni naslednje žepne kapice za srebrne načrte:
- Dohodek med 100% in 200% FPL: Največja količina iz žepa je 2.700 USD za posameznika in 5.400 USD za družino.
- Dohodek med 200% in 250% FPL: Najvišja cena iz žepa je 6.500 USD za posameznika in 13.000 USD za družino.
Koristi družbene odgovornosti podjetij so očitno veliko pomembnejše za ljudi z dohodkom do 200% stopnje revščine. Nad to točko - če dohodek gospodinjstev ne presega 250% stopnje revščine - so še vedno na voljo ugodnosti družbene odgovornosti podjetij, vendar so precej šibkejše.
Kako se financirajo zmanjšanja delitve stroškov?
Znižanja delitve stroškov je včasih financirala zvezna vlada, ki bi zdravstvenim zavarovalnicam povrnila stroške zagotavljanja ugodnosti družbene odgovornosti podjetij upravičenim vpisnikom. A to se je spremenilo jeseni 2017, ko je Trumpova administracija prenehala vračati zavarovalnicam stroške družbene odgovornosti podjetij. To je izhajalo iz dolgotrajne tožbe, ki so jo leta 2014 vložili predstavniki republiških parlamentov zaradi dejstva, da ACA ni posebej dodelila financiranja družbene odgovornosti podjetij. Sodnik se je leta 2016 postavil na stran republikancev House, vendar je bila sodba zadržana, medtem ko se je nanjo pritožila uprava Obame, zvezna vlada pa je zavarovalnicam še naprej povrnila stroške družbene odgovornosti podjetij.
Toda ko je Trumpova administracija oktobra 2017 ustavila, da so se morale zavarovalnice in državni regulatorji spoprijeti, da bi ugotovili, kaj storiti. Zavarovalnice so bile - in še vedno - zakonsko dolžne zagotoviti načrte družbene odgovornosti podjetij vsem upravičenim vpisnikom, vendar jim zvezna vlada ni več povrnila stroškov. To je pomenilo, da je bilo treba stroške družbene odgovornosti prišteti k premijam zdravstvenega zavarovanja, tako kot drugim stroškom, ki jih imajo zavarovalnice.
Ker so ugodnosti DOP na voljo samo za srebrne načrte, je večina držav dovolila ali usmerila zavarovalnice, da stroške DOP dodajo samo premijam za srebrni načrt. To je dejansko povzročilo, da je zdravstveno zavarovanje za večino vpisanih na borzo dostopnejše, ker je povečalo premije za srebrne načrte. Premijske subvencije temeljijo na stroških referenčnega načrta za srebro na vsakem območju, zato so višje premije za srebrne načrte povzročile večje subvencije za premije. Te subvencije je mogoče uporabiti za načrte na kateri koli ravni kovin (ugodnosti družbene odgovornosti podjetij so na voljo samo, če izberete srebrni načrt, lahko pa subvencije premije uporabite za bronaste, srebrne, zlate ali platinaste načrte).
V večini zveznih držav se stroški družbene odgovornosti podjetij ne dodajajo bronastim in zlatnim načrtom (ali načrtom platine na območjih, kjer so na voljo). Torej večje subvencije premij - ki temeljijo na višjih premijah za načrt srebra, ki so potrebne za kritje stroškov, ki jih imajo zavarovalnice v okviru programa CSR - pokrivajo večji del premij za načrte na drugih kovinskih ravneh. To je povzročilo, da je veliko ljudi z nizkimi do zmernimi dohodki v zadnjih letih dobilo brezplačne ali skoraj brezplačne bronaste načrte (na nekaterih območjih pa se lahko včlanjeni z nižjimi dohodki kvalificirajo tudi za brezplačne ali skoraj brezplačne načrte za zlato).
Konec leta 2019 je analiza fundacije Kaiser Family pokazala, da bi bilo 4,7 milijona nezavarovanih Američanov upravičenih do brezplačnih bronastih načrtov za leto 2020, če bi zaprosili za kritje v borzi. Odprti vpis za zdravstvene načrte za leto 2020 se je končal, vendar 11 držav dovoljuje nezavarovane prebivalci še eno priložnost, da se vpišejo zaradi pandemije COVID-19, okrožje Columbia pa tudi nezavarovanim prebivalcem daje priložnost, da se vpišejo, ko vložijo davčne napovedi za leto 2019.
HealthCare.gov je izmenjava, ki se uporablja v 38 zveznih državah in na HealthCare.gov ni posebnega obdobja za vpis v COVID-19. Toda prebivalci katere koli države, ki izgubijo zdravstveno zavarovanje, so upravičeni do posebnega vpisnega obdobja, v katerem se lahko prijavijo na zdravstveno zavarovanje. V vsaki državi lahko ljudje, ki so upravičeni do vpisa v zdravstveno zavarovanje prek borze, izkoristijo finančno pomoč, ki je na voljo glede na njihov dohodek (Medicaid ali CHIP, znižanje delitve stroškov in subvencije premij).
Ali se znižanja delitve stroškov uskladijo z vračili davkov?
V nasprotju s premijskimi subvencijami se znižanja delitve stroškov ne uskladijo z davčno napovedjo. Premijske subvencije so davčna olajšava - čeprav jo lahko prejmete vnaprej, namesto da bi čakali, da jo zahtevate v davčni napovedi. Zato je treba premijske subvencije uskladiti, ko oddate davke: če je bila subvencija premije, ki je bila v vašem imenu v vašem imenu med letom poslana vaši zavarovalnici, prevelika (glede na vaš dejanski dohodek v letu, v nasprotju s predvidenim dohodkom) ocenili, ko ste se vpisali), boste morda morali delno ali v celoti vrniti davčni upravi. In po drugi strani, če je bila subvencija premije, ki je bila plačana v vašem imenu, premajhna (ker je bil vaš dohodek dejansko nižji od predvidenega), vam bo davčna uprava dodala dodaten znesek kot povračilo ali ga odštela od znesek dohodnine, ki ste jo dolžni.
Toda zmanjšanje delitve stroškov je drugačno. Niso davčna olajšava in tudi takrat, ko je zvezna vlada zavarovalnicam povrnila stroške za kritje stroškov teh ugodnosti, ni bilo mehanizma, ki bi ljudem povrnil kateri koli strošek, če bi se njihov dejanski dohodek na koncu razlikoval od napoved dohodka, na kateri je temeljila njihova upravičenost do družbene odgovornosti podjetij.
Bi se morali vpisati v načrt z zmanjšanjem delitve stroškov?
Če kupujete lastno zdravstveno zavarovanje in dohodek vašega gospodinjstva (izračunan v skladu s pravili ACA) ne presega 250% stopnje revščine, bodo vsi srebrni načrti, ki so vam na voljo, vključeni v ugodnosti družbene odgovornosti podjetij. To temelji na vašem predvidenem dohodku za leto, ki bo zahteval dokumentacijo, ko se dejansko vpišete. Kot je opisano zgoraj, obstajajo tri različne ravni ugodnosti družbene odgovornosti podjetij, odvisno od dohodka.
Vendar se vam ni treba vpisovati v paket z ugodnostmi glede družbene odgovornosti podjetij. Če ste upravičeni do družbene odgovornosti družb in izberete srebrni načrt, boste samodejno prejeli ugodnosti CSR. Lahko pa izberete bronasti ali zlati načrt (ali platinasti, če so na voljo na vašem območju) in se odpovejte ugodnostim družbene odgovornosti podjetij.
Tu ni pravega odgovora - vse je odvisno od vaše posebne situacije. Če ste upravičeni do družbene odgovornosti podjetij, ste skoraj zagotovo upravičeni tudi do subvencij za premije. (Vsi, ki imajo dohodek do 250% stopnje revščine, so upravičeni do ugodnosti družbene odgovornosti podjetij. Upravičenost do subvencij premije sega vse do 400% stopnje revščine, vendar je odvisna tudi od tega, kako se neupravičeni stroški načrta primerjajo z dohodki osebe. .) In v večini držav te subvencije za premijo naredijo bronaste načrte še posebej poceni - ali celo brezplačne - odvisno od vašega dohodka. Toda bronasti načrti ne vključujejo nobenih ugodnosti družbene odgovornosti podjetij in bodo ponavadi imeli veliko višje odbitke in neposredne stroške kot razpoložljivi srebrni načrti, zlasti če vaš dohodek ne presega 200% stopnje revščine (kot je navedeno zgoraj) , Koristi družbene odgovornosti podjetij so veliko večje od te ravni).
Torej boste morda morali težko izbrati: morda boste lahko izbrali bronasti načrt, ki sploh nima mesečne premije (ker premijska subvencija pokriva celotno premijo), ali srebrni načrt z vgrajenimi ugodnostmi glede družbene odgovornosti. Še posebej, če vaš dohodek ne bo presegel 200% stopnje revščine, bodo koristi, ki jih ponuja srebrni načrt, veliko večje. Odbitek je lahko le nekaj sto dolarjev ali celo nič dolarjev, v nasprotju z nekaj tisoč dolarjev po bronasti shemi. In največ iz žepa bo veliko manjše. Ampak morali boste plačevati mesečno premijo. Vaša subvencija za premijo bo pokrila velik del premije, vendar bi bila razlika v ceni med razpoložljivimi bronastimi in srebrnimi načrti lahko precejšnja.
Torej, vprašanje se takrat postavlja na vprašanje, ali bi raje mesečno plačevali več v trgovini, če bi imeli veliko bolj obvladljive lastne stroške, če in kdaj imate zahtevek. Kot pri večini stvari, povezanih z zavarovanjem, tudi tu ni enoličnega odgovora. Odvisno od vašega zdravstvenega stanja, vašega počutja pri obvladovanju tveganj in možnosti za kritje morebitnih neposrednih stroškov. Če imate denar shranjen na zdravstvenem varčevalnem računu ali drugem dostopnem premoženju, se boste morda počutili udobno z brezplačnim bronastim načrtom (in ne pozabite, da se vaše premoženje sploh ne šteje, ko je upravičenost do subvencij za premijo in zmanjšanja delitve stroškov določena). Če pa bi težko prišli do denarja za pokritje lastnih stroškov, bi bilo morda bolj smiselno plačevati mesečne premije za načrt družbene odgovornosti podjetij.
Najboljši postopek je, da aktivno primerjate vse načrte, ki so vam na voljo. Upoštevajte, kaj boste plačevali vsak mesec (po uveljavitvi vaše subvencije za premijo) in koliko boste plačali za različno zdravstveno oskrbo - vključno z obiski v pisarni in drugo ambulantno oskrbo, pa tudi z dragimi situacijami, kot je bivanje v bolnišnici. Če imate težave z razumevanjem pravilnikov, ki so vam na voljo, se obrnite na pomoč navigatorja ali posrednika, ki ima dovoljenje za izmenjavo. Ko boste imeli vse potrebne podatke, se odločite glede na to, kaj vam bo najbolj ustrezalo. In vedite, da če se bodo vaši prihodki pozneje v letu spremenili in boste upravičeni do druge stopnje ugodnosti družbene odgovornosti podjetij, boste takrat imeli možnost zamenjati načrte, zato je pomembno, da izmenjavo redno posodabljate, če se vaš dohodek spremeni. med letom.
.jpg)
