Kaj pomeni, ko zdravstveno zavarovanje zagotavlja minimalno vrednost

Minimalna vrednost je izraz zdravstvenega zavarovanja, ki je nastal z Zakonom o dostopni oskrbi in se uporablja za merjenje, ali načrt, ki ga sponzorira delodajalec, zagotavlja celovito zdravstveno kritje. Podrobnosti so zakonsko opredeljene v oddelku 26 ameriške zakonike 36B. , ki določa parametre upravičenosti do davčne olajšave (premijske subvencije), skupaj z dodatnimi predpisi IRS, ki so bili objavljeni leta 2014.

Minimalna vrednost je koncept, ki velja za zdravstveno zavarovanje, ki ga sponzorira delodajalec, z davčnimi olajšavami s premijo pa se nadomestijo stroški zdravstvenega zavarovanja, ki ga kupijo posamezniki (imenovani tudi ne-delodajalci ali ne-skupine). Toda oseba, ki je upravičena do ugodnega zdravstvenega zavarovanja, ki ga sponzorira delodajalec, ni upravičena do davčnih olajšav za premijo na posameznem trgu, kar pomeni, da sta oba koncepta povezana. In za velike delodajalce bi lahko bile izrečene denarne kazni, če zdravstvena pokritost, ki jo ponujajo, ne zagotavlja minimalne vrednosti. U

Najprej je koristno razčistiti nekatere pogosto zmedene terminologije ACA: najmanjša vrednost, minimalna bistvena pokritost in bistvene koristi za zdravje so trije različni koncepti. Teh treh izrazov ni mogoče uporabljati zamenljivo - vsi imajo posebne definicije in funkcije v skladu z ACA.

Minimalno bistveno pokritje v primerjavi z bistvenimi koristmi za zdravje

Minimalno bistveno kritje se nanaša na kritje, ki ga mora imeti oseba, da se izogne ​​individualni kazni ACA. Washington, DC, Massachusetts, New Jersey, Kalifornija in Rhode Island imajo svoje individualne mandate in z njimi povezane kazni, vendar od leta 2019 je bila zvezna kazen znižana na 0 USD.

Ni nujno, da mora biti minimalna bistvena pokritost skladna z ACA. Na primer zdravstveni načrti za babice in dedeke ne smejo biti v celoti skladni z ACA, vendar veljajo za minimalno bistveno kritje. Po definiciji pa vsi zdravstveni načrti, ki jih sponzorirajo delodajalci, veljajo za minimalno bistveno kritje - tudi če imajo omejene ugodnosti in ne zagotavljajo minimalne vrednosti.

Bistvene koristi za zdravje pa so sklop 10 osnovnih koristi, ki jih morajo zajemati vsi individualni načrti in načrti manjših skupin, če imajo veljavnost januar 2014 ali pozneje (v večini držav "majhna skupina" pomeni manj kot 50 zaposlenih, vendar v Kaliforniji, Koloradu, New Yorku in Vermontu to pomeni manj kot 100 zaposlenih). Specifičnosti tega, kaj natančno je treba zajeti v okviru vsake bistvene koristi za zdravje, se določijo na državni ravni, v skladu z referenčnim načrtom vsake države.

Z izjemo preventivne oskrbe načrtom velikih skupin (kar pomeni 50 ali več zaposlenih v večini zveznih držav ali 100 ali več zaposlenih v Kaliforniji, Koloradu, New Yorku in Vermontu) ni treba zagotoviti kritja bistvenih koristi za zdravje, ker obstajajo različna pravila za skladnost z ACA, odvisno od velikosti podjetja. Če pa načrt velike skupine (z veljavnostjo od januarja 2014 ali pozneje) zajema bistvene koristi za zdravje, ne more obstajati življenjska doba ali letna zgornja meja dolarskega zneska, ki ga bo načrt plačal za to ugodnost.

Vsi načrti, ki jih sponzorira delodajalec, veljajo za minimalno bistveno kritje. Večina načrtov, ki jih sponzorirajo delodajalci, zagotavlja minimalno vrednost in pokriva večino bistvenih koristi za zdravje.

Možno pa je imeti načrt, ki ga sponzorira delodajalec in se šteje za minimalno nujno kritje, vendar ne zagotavlja minimalne vrednosti in / ali ne zajema nekaterih bistvenih koristi za zdravje.

Najmanjša vrednost

Da bi zdravstveni načrt, ki ga sponzorira delodajalec, zagotovil minimalno vrednost, mora plačati najmanj 60% vseh pokritih stroškov po načrtu, zagotoviti pa mora tudi "znatno kritje" za storitve v bolnišnični oskrbi in zdravniške storitve.

Pogoji ACA

V skladu z ACA - v skladu z oddelkom 36B (c) (C) (ii) - načrt zagotavlja minimalno vrednost, če plača vsaj 60% vseh pokritih stroškov brez drugih zahtev. obstajali so pomisleki, da so nekateri veliki delodajalci ponujali "suhe" načrte, ki niso zajemali veliko, vendar bi vseeno ustrezali definiciji zagotavljanja minimalne vrednosti.

Zato je novembra 2014 IRS objavila Obvestilo 2014–69, ki je dodalo zahtevo, da mora načrt, ki ga sponzorira delodajalec, vključevati pokritost zdravniških storitev in bolnišnične oskrbe, da se zagotovi minimalna vrednost.

Trg majhnih skupin

Vsi zdravstveni načrti (z veljavnostjo od januarja 2014 ali pozneje), ki se prodajajo na trgu majhnih skupin, zagotavljajo minimalno vrednost, saj morajo vključevati bistvene koristi za zdravje (bolniška in ambulantna oskrba se štejeta za bistveni koristi za zdravje) in ker načrti za majhne skupine mora imeti aktuarske vrednosti vsaj približno 60%.

Trg velikih skupin

Na trgu velikih skupin lahko delodajalci uporabljajo kalkulator minimalne vrednosti, ki ga je razvil HHS, da bi zagotovili, da pokritost, ki jo ponujajo, dejansko zagotavlja minimalno vrednost.

Kazni

Zakaj je vse to pomembno? Za velike delodajalce je pomembno, ker morajo, da bi se izognili kazni za delodajalce, ki jih zagotavlja ACA, ponuditi cenovno dostopno kritje in minimalno vrednost. Za posameznike je pomembno tudi, če imajo dostop do načrta, ki ga sponzorira delodajalec cenovno dostopni in zagotavljajo minimalno vrednost, niso upravičeni do subvencij premije na borzi zdravstvenega zavarovanja, vendar je pomembno razumeti družinsko napako v smislu, kako se določa dostopnost.

Za velike delodajalce obstajata dve različni kazni glede mandata. Prva velja za velike delodajalce, ki vsaj 95% svojih redno zaposlenih ne nudijo vsaj neke vrste zdravstvenega zavarovanja in vsaj eno teh redno zaposlenih na koncu kupi načrt v menjalnici in izpolni pogoje za subvencijo premije.

Druga kazen velja za delodajalcanaredipokritost ponudbe, vendar ni cenovno dostopna in / ali ne zagotavlja minimalne vrednosti in vsaj en redno zaposlen na koncu dobi premijo v obliki subvencije. Zneski denarnih kazni delodajalca so indeksirani, zato se vsako leto povečujejo.

Minimalna vrednost in vaša pokritost

Če zdravstveno zavarovanje dobite pri delodajalcu, obstaja velika verjetnost, da zagotavlja minimalno vrednost. In če vaš delodajalec nudi kritje, vendar ste se odločili, da ne boste sodelovali v načrtu, je še vedno verjetno, da načrt, ki ga ponuja vaš delodajalec, zagotavlja minimalno vrednost.

Načrti za majhne skupine (razen če so vnuki ali vnuki, ki postajajo vse bolj redki) zagotavljajo minimalno vrednost zaradi načina, na katerega morajo biti oblikovani v skladu z Zakonom o dostopni oskrbi.

Veliki delodajalci se ponavadi želijo izogniti kazni, ki jih ima delodajalec, in običajno nudijo dokaj močno pokritost, da bi ustvarili konkurenčni paket ugodnosti.

Pri svojem delodajalcu lahko preverite, ali zdravstveni načrt, ki vam ga ponujajo, zagotavlja minimalno vrednost. Če se izkaže, da ni, ga lahko zavrnete in zaprosite za kritje na borzi zdravstvenega zavarovanja v svoji državi in ​​lahko dobite subvencije za premije (in subvencije za delitev stroškov), če ste zaradi dohodka upravičeni do njih.

Za pojasnitev lahko zavrnete načrt svojega delodajalca in se na borzi vpišete v načrt, ne glede na to, ali načrt vašega delodajalca vsebuje minimalno vrednost. Če pa načrt vašega delodajalca zagotavlja minimalno vrednost in se šteje za cenovno ugodnega, ne boste upravičeni do subvencij na borzi, ne glede na vaš dohodek).